При присвоении кода активам до возникновения обстоятельств используются данные организаторов торговли на рынке ценных бумаг в Российской Федерации о ценных бумагах, включенных в котировальные списки "А" первого уровня, рейтинговых агентств о рейтингах, присвоенных ими эмитентам, банкам, перестраховщикам на дату, предшествующую возникновению обстоятельств, повлекших нарушения.
В графах "Код ценной бумаги", "Код банковского вклада", "Код доли перестраховщика" код, присвоенный до возникновения обстоятельств, отражается по той же строке, что и дата, предшествующая возникновению обстоятельств, повлекших нарушения.
Код, присвоенный после возникновения обстоятельств, - код ценной бумаги, код банковского вклада, код доли перестраховщика, в первый, второй, третий разряд кода которых переносятся соответственно данные: одиннадцатого, двенадцатого, пятнадцатого разрядов (X11, X12, X15) кода ценной бумаги; шестого, седьмого, десятого разрядов (X6, X7, X10) кода банковского вклада, кода доли перестраховщика из подразделов 2.1, 2.2, 3.1, 3.2, 4.1, 4.2, 6.1, 6.2 разделов 5, 8, 11, 12.
Если по какому-либо активу нарушения, устраняемые в соответствии с пунктом 14 Правил, возникли в результате нескольких обстоятельств, то:
- даты возникновения обстоятельств, повлекших нарушения, отражаются по разным строкам, упорядоченным по возрастанию показателя;
- коды обстоятельств отражаются по тем же строкам, что и соответствующие им даты нарушения (обнаружения нарушения);
- код актива, присвоенный после возникновения обстоятельств, отражается по каждой из строк, в которой содержатся данные о дате возникновения обстоятельств, повлекших нарушения.
Если в коде, присвоенном после возникновения обстоятельств, использовались данные о рейтингах рейтинговых агентств иных, чем рейтинговых агентств, данные которых использовались на начало года, то в коде, присвоенном до возникновения обстоятельств, должны быть учтены данные этих иных рейтинговых агентств.
В графы "ИНН управляющей компании", "Наименование управляющей компании на английском языке", "Наименование управляющей компании на русском языке" раздела 18 формы N 7п-страховщик соответствующие данные на конец отчетного периода переносятся из подразделов 2.2, 3.2, 4.2, 6.2 и 10.2 и показываются по каждой из строк, в которой содержатся иные данные об этой управляющей компании.
При заполнении граф "Дата", "Код обстоятельств, не зависящих от действий страховщика, повлекших нарушения, устраняемые в соответствии с пунктом 14 Правил" раздела 18 формы N 7п-страховщик применяется порядок отражения, предусмотренный 28 - 35, 41 - 43 абзацами настоящего пункта.
В графах "Код управляющей компании", "Код доверительного управляющего" раздела 18 формы N 7п-страховщик отражается код, присвоенный до возникновения обстоятельств, и код, присвоенный после возникновения обстоятельств, состоящий из четырех значащих разрядов.
Код, присвоенный до возникновения обстоятельств, - код управляющей компании, код доверительного управляющего, присвоенный на дату, предшествующую возникновению обстоятельств, повлекших нарушения. Указанный код присваивается в порядке, изложенном в пункте 21 настоящего Рекомендуемого порядка для шестого, седьмого, восьмого, десятого разрядов (X6, X7, X8, X10) кода управляющей компании, с учетом требований, изложенных в абзацах 36 - 38, и заполняется с учетом порядка, предусмотренного 39, 45 абзацами настоящего пункта.
Код, присвоенный после возникновения обстоятельств, - код управляющей компании, код доверительного управляющего в первый, второй, третий, четвертый разряды (X1, X2, X3, X4) кода которых переносятся данные шестого, седьмого, восьмого, десятого разрядов (X6, X7, X8, X10) кода управляющей компании (доверительного управляющего) из подразделов 2.2, 3.2, 4.2, 6.2 и 10.2 и заполняется с учетом порядка, предусмотренного 40 - 41, 44 абзацами настоящего пункта.
В пояснительной записке необходимо раскрыть информацию о мерах, принятых страховой организацией по устранению нарушений, возникших по обстоятельствам, не зависящим от действий страховой организации.
5. При отражении в разделах 4, 5, 6, 11, 12, 13, 14, 15 вложений в активы, расположенные за пределами Российской Федерации (ценные бумаги, вклады и счета в банках, дебиторская задолженность и др.), в графах, предназначенных для ИНН или регистрационного номера страховщика (перестраховщика, перестрахователя), указывается код нерезидента, присвоенный ему в соответствии с пунктом 21 настоящего Рекомендуемого порядка.
В специальном разделе пояснительной записки к Отчету о размещении средств страховых резервов (форма N 7п-страховщик) приводятся следующие сведения об активах, расположенных за пределами Российской Федерации и принимаемых для покрытия страховых резервов:
- наименование юридического лица (банка, в котором страховая организация имеет денежные средства на счетах или вклады, перестраховщика, перестрахователя), являющегося нерезидентом Российской Федерации;
- наименование активов (денежные средства на счетах и вклады в банке, дебиторская задолженность и требования, возникшие в результате операций перестрахования, депо премий у перестрахователей);
- для каждого банка, перестраховщика и перестрахователя указывается номер его лицензии (разрешение) на осуществление соответственно банковских операций, операций перестрахования, наименование уполномоченного органа, выдавшего лицензию (разрешение).


Страницы: 60 из 79  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->