РЕКОМЕНДУЕМЫЙ ПОРЯДОК ОТЧЕТ О РАЗМЕЩЕНИИ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ И ФОРМЫ ДЛЯ ПОКРЫТИЯ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

Графы "Наименование управляющей компании на английском языке", "Наименование доверительного управляющего на английском языке", "Наименование управляющей компании (доверительного управляющего) на английском языке" не заполняются, если страховой организацией в подразделах 2.2, 3.2, 4.2, 6.2, 19.1.1, 19.2.1 указаны управляющие компаний, имеющие рейтинг российских рейтинговых агентств; отобранные (включенные в список) Министерством финансов Российской Федерации для заключения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений.
В случае совпадения или несовпадения, присвоенных управляющей компании (доверительному управляющему) кодов на начало года и конец отчетного периода, применяется порядок отражения кодов, предусмотренный в абзаце 16 настоящего пункта.
При присвоении кодов ценным бумагам, банковскому вкладу, доле перестраховщика, управляющей компании, доверительному управляющему на конец отчетного периода используются для ценных бумаг данные о включении ценных бумаг в котировальные списки, о рейтингах, присвоенных эмитентам, для банков, перестраховщиков, управляющих компаний, доверительных управляющих данные о рейтингах, присвоенных соответственно банкам, перестраховщикам, управляющим компаниям, доверительным управляющим на конец отчетного периода.
При отражении в подразделах 2.1.1, 2.2.1, 3.1.1., 3.2.1, 4.1.1, 4.2.1, 5.1, 6.1.1, 6.2.1, 8.1, 11.1, 12.1 формы N 7п-страховщик вложений в активы, по которым нарушения устраняются в соответствии с пунктом 14 Правил, необходимо иметь в виду следующее.
В графы "Государственный регистрационный номер", "ИНН эмитента", "Наименование эмитента на английском языке", "Наименование эмитента на русском языке", "ИНН организации-векселедателя", "ИНН организации-акцептанта", "Наименование организации-векселедателя на английском языке", "Наименование организации-векселедателя на русском языке", "Наименование организации-акцептанта на английском языке", "Наименование организации-акцептанта на русском языке", "ИНН управляющей компании паевого инвестиционного фонда", "Наименование паевого инвестиционного фонда", "Наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда", "ИНН банка", "Наименование банка на английском языке", "Наименование банка на русском языке", "Наименование перестраховщика на английском языке", "Наименование перестраховщика на русском языке" данные об активах, по которым возникли обстоятельства, не зависящие от действий страховщика, повлекшие нарушения, устраняемые в соответствии с пунктом 14 Правил, переносятся соответственно из подразделов 2.1, 2.2, 3.1, 3.2, 4.1, 4.2, 6.1, 6.2, разделов 5, 8, 11, 12 и показываются по каждой из строк, в которой содержатся иные данные по этим активам.
В графе "Дата" указываются дата возникновения обстоятельств, повлекших нарушения, и дата, предшествующая возникновению обстоятельств, повлекших нарушения, в формате ДД.ММ.ГГГГ. Указанные даты отражаются по разным строкам, упорядоченным по возрастанию показателя.
Для заполнения даты, предшествующей возникновению обстоятельств, повлекших нарушения, и даты возникновения обстоятельств, повлекших нарушения, сведения о дате включения (исключения) в котировальный список "А" первого уровня, дате присвоения (снижения) рейтинга и др. определяются:
- для юридических лиц резидентов на основании данных организаторов торговли на рынке ценных бумаг Российской Федерации, российских и международных рейтинговых агентств;
- для юридических лиц нерезидентов на основании данных международных рейтинговых агентств.
Для заполнения даты возникновения обстоятельств, повлекших нарушения, сведения о дате вынесения арбитражным судом решения о признании юридического лица банкротом и открытия конкурсного производства определяются для юридических лиц резидентов на основании данных ЕГРЮЛ, для юридических лиц нерезидентов на основании решения соответствующего органа страны регистрации эмитента, банка.
Срок устранения нарушений Правил определяется от даты возникновения того обстоятельства, повлекшего нарушение, которое возникло раньше других обстоятельств, повлекших нарушения, до отчетной даты и не может превышать трех месяцев (90 дней).
Дата, предшествующая возникновению обстоятельств, повлекших нарушения, не должна превышать 91 день от отчетной даты.
В графе "Код обстоятельств, не зависящих от действий страховщика, повлекших нарушения, устраняемые в соответствии с пунктом 14 Правил" указывается код, присвоенный в порядке, изложенном в пункте 21 настоящего Рекомендуемого порядка.
В графах "Код ценной бумаги", "Код банковского вклада", "Код доли перестраховщика" по каждому активу, по которому нарушения устраняются в соответствии с пунктом 14 Правил, отражается код, присвоенный до возникновения обстоятельств, и код, присвоенный после возникновения обстоятельств, состоящий из трех значащих разрядов.
Код, присвоенный до возникновения обстоятельств, - код ценной бумаги, код банковского вклада, код доли перестраховщика, присвоенный на дату, предшествующую возникновению обстоятельств, повлекших нарушения. Указанный код присваивается в порядке, изложенном в пункте 20 настоящего Рекомендуемого порядка для одиннадцатого, двенадцатого, пятнадцатого разрядов (X11, X12, X15) кода ценной бумаги; шестого, седьмого, десятого разрядов (X6, X7, X10) кода банковского вклада, кода доли перестраховщика.


Страницы: 59 из 79  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->