СОСТАВЛЕНИЕ И ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ГОДОВОГО ОТЧЕТА ПО ДОХОДАМ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА. БАНКА РОССИИ И КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ И ПРИЛОЖЕНИЙ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

Согласно существующему порядку бюджетные учреждения, предприятия и организации, получающие финансирование из федерального бюджета на определенные цели, которым открыты бюджетные счета по учету средств федерального бюджета, представляют для сверки в подразделения территориального учреждения Банка России, кредитные организации по месту нахождения своих бюджетных счетов справки об остатках средств, полученных из федерального бюджета. Указанные справки заверяются согласно Указанию Банка России "О порядке подтверждения учреждениями Центрального банка Российской Федерации и кредитными организациями остатков средств, полученных из федерального бюджета, на бюджетных счетах предприятий, учреждений и организаций" от 09.02.98 N 164-У с последующими изменениями ("Вестник Банка России" от 18.02.98 N 10, от 07.04.98 N 21). Два экземпляра заверенной справки возвращаются предприятию, учреждению, организации. Один экземпляр заверенной справки остается в подразделении территориального учреждения Банка России, кредитной организации.
2.2. Приложения к годовому отчету подразделений территориального учреждения Банка России и кредитных организаций
К годовому отчету подразделений территориального учреждения Банка России и кредитных организаций прилагаются:
- - справка о количестве лицевых счетов, открытых органам федерального казначейства на балансовом счете N 40101 "Налоги, распределяемые органами федерального казначейства", по состоянию на 1 января 2000 года (Приложение 15 к настоящему Указанию);
- - справка о количестве лицевых счетов, открытых на балансовом счете N 40102 "Доходы федерального бюджета", по состоянию на 1 января 2000 года (Приложение 16 к настоящему Указанию);
- - справка о количестве лицевых счетов, открытых на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета", по состоянию на 1 января 2000 года (Приложение 17 к настоящему Указанию);
- - справка о количестве лицевых счетов, открытых на балансовых счетах N 40106 "Средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям" и N 40107 "Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям", по состоянию на 1 января 2000 года (Приложение 18 к настоящему Указанию);
- - справка о количестве лицевых счетов, открытых на балансовом счете N 402 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов", по состоянию на 1 января 2000 года (Приложение 19 к настоящему Указанию);
- - справка о количестве лицевых счетов с признаком "2" в четырнадцатом разряде номера лицевого счета, открытых организациям, финансируемым из федерального бюджета, для учета средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на балансовом счете N 40503 "Некоммерческие организации", по состоянию на 1 января 2000 года (Приложение 20 к настоящему Указанию);
- - справка о количестве бюджетных учреждений, получающих финансирование из федерального бюджета, перешедших на финансирование через лицевые счета, открытые им в органах федерального казначейства, по состоянию на 1 января 2000 года (Приложение 21 к настоящему Указанию);
- - справка о сумме недоперечисленных налогов на транзитные счета, открытые в учреждениях Банка России в 1999 году, уплаченных налогоплательщиками и зачисленных кредитными организациями на счета по учету доходов федерального бюджета в 1999 году (Приложение 22 к настоящему Указанию);
- - данные об остатках на отдельных балансовых счетах на 1 января 2000 года (Приложение 23 к настоящему Указанию).
Данные, включаемые в вышеперечисленные приложения, по учреждениям Центрального банка Российской Федерации должны соответствовать показателям Паспорта РКЦ по состоянию на 1 января 2000 года.
2.3. Объяснительная записка к годовому отчету подразделений территориального учреждения Банка России и кредитных организаций
К годовому отчету подразделений территориального учреждения Банка России и кредитных организаций должна быть приложена объяснительная записка, в которой указываются:
- - анализ обслуживания бюджетов всех уровней, а также бюджетных организаций и учреждений подразделениями территориального учреждения Банка России и кредитными организациями, количество счетов органов федерального казначейства, бюджетных организаций, принятых в 1999 году на обслуживание в РКЦ (ГРКЦ) из кредитных организаций, факты перехода на обслуживание в кредитные организации бюджетных организаций и учреждений, а также органов федерального казначейства, финансовых органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и местного самоуправления с указанием причин;
- - характеристика взаимоотношений подразделений территориального учреждения Банка России и кредитных организаций с органами федерального казначейства, соблюдение органами федерального казначейства установленного порядка осуществления операций по счетам по учету доходов и средств федерального бюджета;
- - анализ перехода распорядителей бюджетных средств на обслуживание через лицевые счета, открытые им в органах федерального казначейства;
- - в случае заполнения данных в Приложении 23 к настоящему Указанию по счетам N 427, 428, 429, 430 пояснить, какие средства были привлечены (средства бюджета или другие), по счетам N 460, 461, 462, 463 указать источники (кредиты, средства на безвозмездной основе и другие);
- - предложения по совершенствованию работы по кассовому исполнению федерального бюджета, по взаимоотношениям с органами федерального казначейства, форме и содержанию годового отчета, а также вопросы, которые следовало бы отразить в годовом отчете в следующем году.
2.4. Сроки представления годового отчета, приложений к нему, объяснительной записки подразделениями территориального учреждения Банка России и кредитными организациями


Страницы: 5 из 26  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->