Официальные документы

ОТЧЕТ О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ БАНКА. О КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЕ ПО ФИНАНСИРОВАНИЮ И КРЕДИТОВАНИЮ КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ

(Инструкция Госбанка СССР от 18.12.1987 N 5 (ред. от 11.04.1991). Правила организации статистической отчетности в банках СССР)






В случаях перемены места жительства заемщиками выданные ссуды до конца текущего года включаются в отчет учреждения банка, выдавшего ссуду.
3. Графа 1 отчета заполняется на основании записей по дебету лицевых счетов заемщиков по балансовым счетам N 778 и N 779. В отчет включаются только реальные обороты по выдаче ссуд.
4. Графы 2 и 3 показателей отчета заполняются кредитным работником по символам 01 - 12 и 14 на основании актов государственной приемочной комиссии, утвержденных в установленном порядке, по остальным символам сведения заполняются на основании отчетов хозяйств и подлинных документов заемщиков, подтверждающих завершение работ.
5. Проверенный в кредитном отделе отчет вместе с лентами подсчета реальных дебетовых оборотов по лицевым счетам балансовых счетов N 778 и N 779 в части сведений о выдаче ссуд проверяется бухгалтерскими работниками.
6. Главный бухгалтер производит повторную проверку полноты и правильности подсчета сумм выданных ссуд в разрезе символов отчета по данным лицевых счетов, сверяет сведения в отчете по форме N 742 со сведениями в разделе VIII отчета по форме N 741.
7. Управления и республиканские банки проверяют полноту представленных сведений и правильность заполнения отчета; сопоставимость с показателями на предыдущую дату, причины резких изменений отчетных данных и их увязку с данными отчета по форме N 741.

Приложение N 12
ОТЧЕТ О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ БАНКА

Утратило силу. - Письмо Госбанка СССР от 11.04.91 N 348.
Приложение N 13
О КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЕ ПО ФИНАНСИРОВАНИЮ И КРЕДИТОВАНИЮ
КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ

1. Отчет по форме N 757 составляется два раза в год: по состоянию на 1 июля и 1 января и содержит следующие показатели:

Раздел I. (тыс. рублей)

Контрольный

Раздел II

Взнос собственных средств на счета по капитальным вложениям
колхозов и межхозяйственных предприятий (организаций)

колхозы и
межхозяй -

предприя -

2. Отчет составляется кредитными работниками, обслуживающими предприятия, объединения и организации, а также бухгалтерскими работниками (в части взыскания штрафов (платы) и долгосрочных ссуд).
Отчет составляется нарастающими итогами с начала года на основании данных соответствующих кредитных отделов ссудных лицевых счетов, производственно-финансовых планов (стройфинпланов), квартальных балансов и годовых отчетов колхозов и межхозяйственных предприятий (организаций) и их бухгалтерских справок.
Для составления отчета кредитными работниками, обслуживающими предприятия, объединения, организации и бухгалтерскими работниками составляются подготовительные таблицы по каждому хозяйству и графе отчета. По итогам подготовительных таблиц за отчетный период заполняется таблица динамики показателей по форме N 757 в последовательном порядке граф и символов отчета.
3. Раздел I. По графе 1 показывается количество примененных отделениями банков в отчетном периоде санкций в виде прекращения финансирования и кредитования предприятий, объединений и организаций по причинам, предусмотренным уставами банков, Правилами финансирования и кредитования строительства, положениями, инструкциями и указаниями банков по вопросам финансирования и кредитования капитальных вложений. Основанием для заполнения этой графы отчета служат данные внесистемного учета о применении мер кредитного воздействия. Если в отчетном периоде к хозоргану применялась несколько раз одна и та же санкция, то в отчете следует показывать число случаев применения к хозоргану этой меры.
По графе 2 отражается общее число таких мер, действовавших на конец отчетного периода.
Графа 3 отчета заполняется на основании распоряжения кредитного отдела по форме N 04058029 и данных бухгалтерского учета по счету N 960 по статье 60 "Плата за несвоевременный ввод в действие производственных объектов, подлежащая зачислению в государственный бюджет" и данных бухгалтерского учета о фактически перечисленных суммах, общей суммой по подрядчику и заказчику.
Графа 4 отчета заполняется на основании распоряжений финансовых органов по материалам банка на бесспорное взыскание в доход государственного бюджета затрат за разработку проектно-сметной документации, не используемой в строительстве в плановый срок, и данных бухгалтерского учета банка о фактически взысканных за отчетный период суммах.
В графе 5 показывается сумма взысканного в отчетном периоде в доход госбюджета штрафа при нарушении нормативов переходящих запасов оборудования. Основанием для заполнения этой графы служит распоряжение кредитного отдела и данные бухгалтерского учета банка.
В графе 6 отчета показывается общая сумма досрочно взысканных долгосрочных кредитов за отчетный период. Основанием для заполнения этой графы служит распоряжение кредитного отдела о сумме выявленного и предъявленного ко взысканию размера долгосрочного кредита в случаях его нецелевого использования, консервации объекта строительства и по другим причинам.


Страницы: 19 из 21  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->