РЕКОМЕНДУЕМЫЙ ПОРЯДОК ОТЧЕТ О РАЗМЕЩЕНИИ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ И ФОРМЫ ДЛЯ ПОКРЫТИЯ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

Графа "Наименование эмитента на английском языке" не заполняется, если в разделах 4, 6 указаны нерезиденты (иностранные эмитенты), ценные бумаги которых допущены к обращению на территории Российской Федерации в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.
Графы "Наименование векселедателя на английском языке", "Наименование акцептанта на английском языке", "Наименование банка на английском языке" не заполняются, если страховой организацией в разделах 5, 11 указаны соответственно являющиеся резидентами Российской Федерации векселедатель банк, акцептант банк, банки, имеющие рейтинг российских рейтинговых агентств или не имеющие рейтинг.
Графа "Наименование перестраховщика на английском языке" не заполняется, если страховой организацией в разделе 12 указаны являющиеся резидентами Российской Федерации перестраховщики, не имеющие рейтинг международных рейтинговых агентств.
В разделах 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 в графе "Количество, штук" указывается количество ценных бумаг в штуках, в графе "Стоимость по балансу" указывается стоимость ценных бумаг, по которой они отражены в бухгалтерском балансе. При этом стоимость ценных бумаг отражается в рублевой оценке независимо от того, выражена ли их стоимость в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте.
Для заполнения граф "Код ценной бумаги", "Код сертификата долевого участия", "Код недвижимости", "Код банковского вклада", "Код доли перестраховщика", "Код депо премий", "Код дебиторской задолженности", "Код денежных средств", "Код слитков, памятных монет", "Код займа страхователям по договорам страхования жизни" в разделах 2 - 17 необходимо ценным бумагам, денежной наличности, денежным средствам на счетах в банках, банковскому вкладу, объекту недвижимости, доле перестраховщика в страховых резервах и иным активам, принимаемым для покрытия страховых резервов, на конец отчетного периода присвоить код в порядке, изложенном в пункте 20 настоящего Рекомендуемого порядка. При этом код, присвоенный на конец года, предшествующего отчетному году, считается кодом, присвоенным на начало отчетного года.
В случае совпадения присвоенных активам номеров кодов на начало года и конец отчетного периода сведения об активах показываются по одной строке, при несовпадении номеров кодов на начало года и конец отчетного периода - по отдельным строкам. При этом код на конец отчетного периода показывается по строке ниже, чем код на начало отчетного года.
Если ценным бумагам одного вида одного эмитента присвоены разные коды, то данные по этим ценным бумагам показываются по отдельным строкам.
Если перестраховщик является нерезидентом и имеет рейтинг нескольких международных рейтинговых агентств, указанных в подпункте 8 пункта 7 Правил, то доле перестраховщика нерезидента присваиваются разные коды, которые показываются по разным строкам. При этом данные о доле перестраховщика нерезидента показываются по одной строке.
Для заполнения графы "Код управляющей компании" в подразделах 2.2, 3.2, 4.2, 6.2, графы "Код доверительного управляющего" в подразделе 10.2, графы "Код управляющей компании (доверительного управляющего)" в подразделах 19.1.1, 19.2.1 необходимо каждой управляющей компании, каждому доверительному управляющему присвоить код в порядке, изложенном в пункте 21 настоящего Рекомендуемого порядка.
В графах "Наименование управляющей компании на русском языке" подразделов 2.2, 3.2, 4.2, 6.2, "Наименование доверительного управляющего на русском языке" подраздела 10.2, "Наименование управляющей компании (доверительного управляющего) на русском языке" в подразделах 19.1.1, 19.2.1 указывается на русском языке соответственно полное наименование управляющей компании, доверительного управляющего, на основании договора доверительного управления.
В графах "Наименование управляющей компании на английском языке" подразделов 2.2, 3.2, 4.2, 6.2, "Наименование доверительного управляющего на английском языке" подраздела 10.2, "Наименование управляющей компании (доверительного управляющего) на английском языке" в подразделах 19.1.1, 19.2.1 указывается на английском языке соответственно наименование управляющей компании, доверительного управляющего на основании сведений информационно-аналитических систем международных рейтинговых агентств.
Графы "Наименование управляющей компании на английском языке", "Наименование доверительного управляющего на английском языке" "Наименование управляющей компании (доверительного управляющего) на английском языке" заполняются, если в подразделах 2.2, 3.2, 4.2, 6.2, 10.2, 19.1.1, 19.2.1 указаны соответственно управляющие компаний, доверительные управляющие, имеющие международный рейтинг одного из международных рейтинговых агентств.
Графы "Наименование управляющей компании на английском языке", "Наименование доверительного управляющего на английском языке" "Наименование управляющей компании (доверительного управляющего) на английском языке" не заполняются, если страховой организацией в подразделах 2.2, 3.2, 4.2, 6.2, 19.1.1, 19.2.1 указаны управляющие компаний, имеющие рейтинг российских рейтинговых агентств; отобранные (включенные в список) Министерством финансов Российской Федерации для заключения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений.


Страницы: 59 из 80  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->